为了进一步提高财务管理水平，提高资金的使用效率，进一步压缩“三公经费”的开支，促进学院教育事业的发展，依据上级和学院的财务规定，特制定本补充规定：

 

    一、上级公务人员到我院进行指导检查、调研等公务活动需要就餐的，一律安排在“公务灶”就餐。如遇有当天需接待用餐人员过多，“公务灶”确实无力承担接待任务的，经院领导同意，可在不超过接待用餐标准的前提下，安排在外就餐。

 

在“公务灶”接待上级机关公务人员，用餐标准每人每餐不超过40元，不准安排高档烟酒。

 

实行对口接待，由分管领导和部门人员陪餐。陪餐人员须经单位主管领导批准，尽量减少陪餐人数。

 

由主管领导签发派餐单，注明就餐、陪餐人数和接待标准，严格按程序进行接待，并按照财务管理有关规定报销入账，结算时一律附派餐单和就餐菜单。

 

二、各部门应严格控制出差人数和天数，学院副科以上干部出差报销，经正常审批后，报学院书记批准，方可报销。                                                                                                       

 

三、各部门报销票据应进一步规范。

 

1、报销发票必须是税务部门统一印制并印有税务监制章的有效票据。报销发票必须具备：付款单位名称、开票日期、开票人姓名、发生费用的内容、商品的名称、数量、单价、金额等；

 

2、报销的票据为定额发票的，属于国家税务局通用的定额发票的，付款单位和开票日期必须填写完整清楚；属于地方税务局通用定额发票的，开票日期必须填写完整清楚，否则一律不予报销。

 

3、购买办公用品、实验材料、图书资料等物品，均需注明单价和数量，若品种较多票据上无法逐项列明的，需附销货单位提供的机打小票或加盖财务专用章的购物清单，必须显示单价和数量，否则一律不予报销。

 

四、本补充规定自2013年10月1日起执行。

 

 

 

                                              财务处